AML zákon

AML zákon je vžité označení pro zákon o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu. Ukládá vymezenému okruhu povinných osob — mimo jiné bankám, směnárnám, poskytovatelům služeb spojených s kryptoaktivy, advokátům, daňovým poradcům, účetním a realitním zprostředkovatelům — identifikovat a kontrolovat klienta, hodnotit rizika, zavést systém vnitřních zásad, uchovávat získané údaje a oznamovat podezřelé obchody Finančnímu analytickému úřadu. Rozsah konkrétních povinností se odvíjí od rizikovosti klienta a obchodního vztahu.